Dieselkraftstoffsteuer nach Staat: Auswirkungen auf die Transportkosten

Bei der Betrachtung der Kraftstoffkosten im gewerblichen Verkehr können die staatlichen Dieselsteuern einer der größten Kostenunterschiede für einen Verlader sein. Ohne ein Programm, das die gefahrenen Kilometer je nach Bundesstaat berücksichtigt, führen Steuerschwankungen zu erheblichen Preisverzerrungen.

Ob man nun die Steuern selbst, die Tarifstrukturen oder die Regulierungsbemühungen auf Bundes- und Landesebene betrachtet, es entstehen komplexe Zusammenhänge, die in den herkömmlichen Kraftstofferstattungsprogrammen nicht berücksichtigt werden und die Verlader Millionen kosten können.

Was ist der Zweck von Dieselkraftstoffsteuern?

Bundes-, Landes- und Kommunalregierungen sind auf Kraftstoffsteuern angewiesen, um den Bau, die Reparatur und die Instandhaltung der Straßeninfrastruktur zu finanzieren. Infrastruktur. Die Verschlechterung der Infrastruktur ist zu einem landesweiten Problem geworden, und der Druck zur Aufstockung der Mittel auf Landes- und Bundesebene hat zugenommen.

Ein großangelegtes Infrastrukturgesetz, das den Rahmen für den Oberflächentransport in den USA erneuern soll, wird im Allgemeinen von beiden Parteien unterstützt, obwohl noch keine formellen Maßnahmen getroffen wurden. Die erheblichen Mittel, die für die Umsetzung benötigt werden, und die Meinungsverschiedenheiten darüber, was alles in den Infrastrukturplan aufgenommen werden soll, sind die derzeitigen Knackpunkte. Infolgedessen wurde es den Regierungen der Bundesstaaten überlassen, ihren wachsenden Finanzierungsbedarf für die Infrastruktur zu decken, was in den letzten Jahren zu häufigeren Steuererhöhungen in den Bundesstaaten geführt hat.

Wie werden die Dieselpreise durch die Steuern beeinflusst?

Die Rate, mit der die Staaten die Kraftstoffsteuern angepasst haben, ist in Korrelation mit den Verbesserungen der Kraftstoffeffizienz von Fahrzeugen gestiegen. Durch die Verbesserung des Kraftstoffverbrauchs ist die Anzahl der gekauften Gallonen gesunken, was zwangsläufig zu einer Verringerung der Steuermittel führt. Dieser Rückgang erfordert höhere Steuersätze, um das Defizit auszugleichen. Die stetige Einführung alternativer Energien hat ebenfalls einen Teil der Nachfrage nach Benzin und Diesel verdrängt, was den Gesetzgebern Anlass gibt, die Kraftstoffsteuern häufiger anzupassen.

Die Bundesstaaten haben damit begonnen, alternative Möglichkeiten zur Erzielung von Steuereinnahmen zu testen, die sich von der traditionellen Besteuerung pro Gallone unterscheiden. Utah und Washington haben damit begonnen, die Möglichkeit fahrleistungsabhängiger Steuern zu untersuchen, um die zuvor erwähnten Risiken, die sich negativ auf die Einnahmen auswirken, zu beseitigen, aber eine Kraftstoffsteuer pro Gallone ist auf Bundes- und Staatsebene weiterhin gängige Praxis. Die Unterschiede in der Höhe und den Berechnungsmechanismen zwischen den einzelnen Staaten machen die Kraftstoffsteuer zu einer alles andere als einheitlichen Kostenüberlegung.

Die obigen Karten verdeutlichen die große Bandbreite der Dieselsteuern im ganzen Land. Die Karte auf der rechten Seite veranschaulicht, wie hoch der Anteil der Steuern an den Endkosten der einzelnen Bundesstaaten ist. Großhandelspreis für Diesel. Je nach Region können die Steuern pro Gallone bis zu 60 Cent pro Gallone betragen und machen mehr als 30 Prozent des Dieselpreises an der Zapfsäule aus (basierend auf durchschnittlichen Preis- und Steuerdaten vom Juli 2020).

Dieselkraftstoffsteuer nach Bundesland: Recent Tax Changes

Die Haushaltsvorschläge der Bundesstaaten zu Beginn und in der Mitte eines jeden Kalenderjahres machen Januar und Juli zu den häufigsten Monaten für Dieselsteueranpassungen. Die Zahl der Bundesstaaten, die ihre Dieselsteuersätze zum 1. Juli änderten, entsprach dem Trend der letzten Jahre, wenngleich die Höhe der Preisänderungen relativ gering war.

Die überwiegende Mehrheit der jüngsten Änderungen war das Ergebnis bereits bestehender Gesetze und nicht von neuen Regierungsmaßnahmen. Kalifornien, Indiana und Illinois haben die Steuern aufgrund eines auf der Inflation basierenden Mechanismus erhöht, um sicherzustellen, dass der Wert der erhobenen Steuern mit der Kaufkraft des Dollars Schritt hält. In Nebraska, Maryland, Georgia und Connecticut ist die Steuer an prozentuale Anpassungen der Großhandelskosten für Kraftstoff gebunden. Die Erhöhung in South Carolina ist Teil eines zuvor verabschiedeten Gesetzes, das die Steuer bis Juli 2022 um zwei Cent pro Jahr anhebt.

Schließlich ist Virginia der einzige Staat, der in diesem Jahr formale Maßnahmen zur Besteuerung ergreift, aber beschlossen hat, seinen Kraftstoffsteuersatz auf ein Niveau zu vereinheitlichen, das zuvor nur für Bezirke entlang der Interstate-81 erhoben wurde.

Auswirkungen der COVID-19 auf die Kraftstoffsteuer

Staaten haben traditionell niedrige Preise zum Anlass genommen, die Steuersätze zu erhöhen. Dies ist in erster Linie auf die geringere Preisempfindlichkeit der Verbraucher bei niedrigen Kraftstoffpreisen zurückzuführen, so dass Steuererhöhungen auf weniger Widerstand stoßen. Alternativ können einige Staaten auch die Steuern anheben, um sinkende Einnahmen zu bekämpfen, wenn sie eine prozentuale Steuerstruktur verwenden.

Die Kraftstoffpreise fielen zu Beginn des Jahres 2020 auf ein Mehrjahrzehntstief, obwohl keine größeren Steuergesetze verabschiedet wurden. Dies lässt sich auf die Unterbrechung der Regierungsverfahren und die wechselnden Schwerpunkte der Gesetzgeber während der COVID-19-Reaktion zurückführen. Die stotternde Wirtschaft hat die Regierungen der Bundesstaaten auch dazu veranlasst, die Kosten für die Verbraucher nicht zu erhöhen.

In den kommenden Monaten und Jahren könnten die Maßnahmen zur Besteuerung von Kraftstoffen auf staatlicher Ebene zunehmen. Die erhebliche Nachfragezerstörung bei Benzin und Diesel hat dazu geführt, dass die Staatshaushalte durch die Erhebung von Steuern auf weit weniger gekaufte Gallonen wahrscheinlich nicht ausreichen werden. In Verbindung mit den üblichen steuerlichen Maßnahmen, die in einem Umfeld niedriger Kraftstoffkosten ergriffen werden - was für die absehbare Zukunft zu erwarten ist - ist ein Anstieg der Anzahl und des Umfangs von Steueränderungen wahrscheinlich.

Dieselkraftstoffsteuern nach Bundesstaaten: Nicht alle Programme sind gleich

Einige Staaten haben auch Kohlenstoffpreismechanismen eingeführt, die einen Aufschlag auf den Verbrauch fossiler Kraftstoffe erheben. Die Mitgliedsstaaten der Transportation Climate Initiative (TCI) im Nordosten entwickeln weiterhin Pläne für ein zukünftiges Kohlenstoffhandelssystem im Verkehrswesen, mit dem Ziel, im Januar 2022 eine Kohlenstoffpreisstrategie einzuführen.

Kalifornien ist der fortschrittlichste Bundesstaat, was die Bemühungen um Kohlenstoffreduzierung angeht, mit seinem Low Carbon Fuel Standard (LCFS)-Programm, das die Kosten für Diesel erhöht, um wiederum den Kauf fossiler Brennstoffe zu verhindern und die Kohlenstoffreduzierungsziele des Bundesstaates zu erfüllen. Kaliforniens LCFS-Preise schwankten im Jahr 2020 - stark beeinflusst durch die schwankende Produktnachfrage aufgrund der COVID-19-Eindämmungsmaßnahmen -, sollen aber bis 2030 schrittweise um etwa 3,5 Cent pro Jahr steigen (siehe nachstehende Grafik).

Allein die Kohlenstoffsteuer in Kalifornien übertrifft inzwischen die Standard-Dieselsteuer einiger Staaten pro Gallone. Dies unterstreicht die Unterschiede in der Steuerkonstruktion in den Vereinigten Staaten, die unterschiedlichen Ziele der Steuergesetzgebung der einzelnen Bundesstaaten und die schieren finanziellen Auswirkungen der Steuer als eigenständiger Faktor für den Preis von Dieselkraftstoff.

Die Mechanismen zur Bepreisung von Kohlendioxid sind Realität geworden und zeigen landesweit Anzeichen für ein frühes Wachstum, während Prozentsätze, Inflation und die Einführung von fahrleistungsabhängigen Steuern die landesweite Steuerverzerrung noch verstärken.Dieses bewegliche Target kann jedoch Möglichkeiten für Verlader schaffen, die daran interessiert sind, einen Teil dieser Steuerkosten zu vermeiden, da die Vorteile alternativer Energiearten und der intermodalen Umstellung die Belastung durch herkömmliche Dieselsteuern auf der Straße abmildern.

Warum sollten Verlader auf Dieselsteuern achten?

Dieselkraftstoffsteuern werden ein integraler Bestandteil des regulatorischen Fokus und der Staatsfinanzen bleiben, solange herkömmliche fossile Kraftstoffe im Vergleich zu alternativen Energien den Löwenanteil am Markt behalten. Die häufigere und spürbarere Änderung ist wohl gerechtfertigt, aber die regionalen Unterschiede und die unterschiedliche Zusammensetzung der Steuern machen die Netze der Verlader und die Gesamtausgaben für Kraftstoff anfällig für Änderungen, die sich bereits abzeichnen.

Bei Millionen von Kilometern und Hunderttausenden von Sendungen können es sich die Verlader nicht leisten, die Steuern auf einer pauschalen, gemittelten Basis zu zahlen, wie es bei Methoden der Fall ist, die den Dieselpreisindex des Energieministeriums (DOE) einbeziehen. Bei dieser Praxis geht die Granularität der Steuerbelastung im Straßenverkehr verloren, was zu zusätzlichen Kosten für die Verlader führt.

Wenn Sie wissen möchten, wie Sie diese Herausforderungen bei der Abrechnung von Kraftstoffkosten abmildern können, lesen Sie über das Programm Fuel Recovery von Breakthrough: Breakthrough.